經營治理

重大主題
大聯大控股始終堅信「誠信」是企業成功的重要基礎。我們長期將誠信融入企業文化和經營活動的每一個層面，並相信唯有奠基於誠信之上的合作夥伴關係，方能促成「共大、共好、共贏」。

在治理面績效方面，為彰顯核心價值與經營理念之間的高度連結，大聯大控股建立了穩健的公司治理架構，確保各項決策和營運行為皆符合最標準之治理原則。此制度不僅有效辨識與控管潛在風險，更能確保企業的永續經營。

同時，大聯大控股秉持誠信經營的企業精神，在遵循法令規範的同時，積極因應資訊等新興風險議題，強化整體風險管理與內控制度。此外，我們亦對內部員工、客戶、合作夥伴和整個社會等展現負責任的承諾，致力於建立互信共榮的關係。

展望未來，大聯大控股將持續以誠信為本，深化公司治理效能，推動永續發展方向，落實「共大、共好、共贏」的經營願景，為企業的長期價值成長及社會的進步創造正向影響。

本章重點摘要

● 誠信與韌性：建構卓越的公司治理體系

大聯大控股秉持「誠信經營」為企業永續發展核心價值，建構穩健的公司治理體系，並藉由誠信文化、資訊安全、風險控管、內控稽核與法遵機制之整合，實踐「共大、共好、共贏」的願景。

● 健全董事會治理與多元性

2025 年大聯大連續 4 年榮獲金管會公司治理評鑑上市公司前 5% 之最高榮譽。董事會運作效能優異，董事出席率達 98.99%，獨立董事占比提升至 44%，並正式成立提名委員會，藉此強化董事會組成之多元性，並深化高階領袖之接班規劃。

● 誠信文化與舉報機制之深化

為貫徹誠信管理，2025 年誠信道德委員會與執行秘書小組積極優化內部申訴平台，強化內外部舉報處理流程。年度共舉辦多場誠信經營教育宣導，總參與人數達 5,516 人次，確保誠信精神內化於員工日常行為。

● 數位安全與風險防禦韌性

在資訊安全與風險管理方面，大聯大已全面導入 ISO 27001 與 ISO 27017 國際認證，並建立完善的資安應變與營運持續計畫，2025 全年維持零資安事故之紀錄。此外，大聯大運用關鍵風險指標與「紅黃燈預警機制」，針對資安、供應商穩定性及運籌風險進行實時監控。

● 法遵合規與智財保護

法遵與貿易合規方面，建構智慧財產與個資保護制度，連續 4 年通過 TIPS A 級驗證，實踐智慧財產與個資保護之高度承諾。2025 年針對公平交易、智財權與資訊安全等議題開設 12 場法遵課程，總計參與人數高達 19,568 人次，透過制度與教育並進，有效提升組織韌性。

● 內控效能監督

為確保內控效能，稽核室於 2025 年執行 57 項稽核作業，範圍涵蓋境內外子公司與法遵專項查核，落實監督職責，保障公司與股東之長遠利益。