▶️內部稽核
大聯大控股為強化公司治理，設置直接隸屬董事會的稽核室，功能上由審計委員會監督，日常行政作業則由董事長管理。稽核室主要業務為年度計畫之例行稽核，另並視需要執行專案稽核，以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議。稽核室於稽核完成後，皆須提供稽核報告予審計委員會，並由稽核主管定期於審計委員會、董事會中報告執行狀況及結果，以落實公司治理之精神。此外，稽核室亦督促各單位執行年度自行評估，落實公司自我監督機制，並覆核自行評估結果，併同稽核報告作為本公司董事會及審計委員會出具內部控制聲明書之依據。
稽核室依據經董事會核准之2024 年度稽核計畫，對各部門及各集團進行執行財務/ 業務/ 營運/ 法令遵循與管理制度等稽核作業，以建立良好之公司治理實務與風
險控管機制。2024 年稽核室共執行58 項稽核作業，並依稽核計畫至中國上海與深圳、新加坡、美國進行子公司監理查核，按月按季查核衍生性商品作業以及資金貸與背書保證並出具報告，稽核作業全數完成，另稽核室依據受查單位回覆之改善計畫，持續追蹤改善狀況，並將改善追蹤結果，定期呈報審計委員會與董事會。
內部稽核重要執掌
內部稽核風險流程
