▶️内部稽核
為遵循法令規範及強化公司治理，大聯大設置直接隸屬董事會的稽核室，由審計委員會 監督及董事長負責管理日常行政作業。稽核室主要職責為稽核每年度計畫內容，另視需 求執行專案稽核。稽核完成後，將稽核報告呈報予審計委員會。
稽核主管定期於審計委員會、董事會中報告執行狀況及結果，另執行時遇到困難時，則 與審計委員會召集人進行相關溝通，必要時由審計委員會召集人召開溝通會議。
此外，稽核室亦督促各單位執行年度自行評估，落實公司自我監督機制，並覆核自行評 估結果。
年度稽核計劃與執行情形
依據經董事會核准之2025 年度稽核計畫，稽核室針對各部門及各集團進行執行財務、業 務、營運、 法令遵循與管理制度等稽核作業。2025 年稽核室共執行57 項稽核作業，並 依稽核計畫至中國東莞、上海、深圳、香港、新加坡、韓國、印度進行子公司監理查核， 按月按季查核衍生性商品作業以及資金貸與背書保證作業。另稽核室依據受查單位回覆 之改善計畫，持續追蹤改善狀況，並將改善追蹤結果，定期呈報審計委員會與董事會。