▶️内部稽核
大联大控股为强化公司治理，设置直接隶属董事会的稽核室，功能上由审计委员会监督，日常行政作业则由董事长管理。稽核室主要业务为年度计划之例行稽核，另并视需要执行专项稽核，以适时发现内部控制制度可能缺失、提出改善建议。稽核室于稽核完成后，皆须提供稽核报告予审计委员会，并由稽核主管定期于审计委员会、董事会中报告执行状况及结果，以落实公司治理之精神。此外，稽核室亦督促各单位执行年度自行评估，落实公司自我监督机制，并复核自行评估结果，并同稽核报告作为本公司董事会及审计委员会出具内部控制声明书之依据。
稽核室依据经董事会核准之2024年度稽核计划，对各部门及各集团进行执行财务 / 业务 / 营运 / 法令遵循与管理制度等稽核作业，以建立良好之公司治理实务与风险控管机制。2024年稽核室共执行58项稽核作业，并依稽核计划至中国上海与深圳、新加坡、美国进行子公司监理查核，按月按季查核衍生性商品作业以及资金贷与背书保证并出具报告，稽核作业全数完成，另稽核室依据受查单位回复之改善计划，持续追踪改善状况，并将改善追踪结果，定期呈报审计委员会与董事会。
内部稽核重要执掌
内部稽核风险流程
