▶️風險管理
風險管理政策
為完善管理企業風險,大聯大控股股份有限公司於2016年1月經董事會核准通過風險管理政策與指導原則,明確定義大聯大控股股份有限公司風險管理之範疇、組織架構、職責以及管理運作之執行情形,作為落實執行風險管理之準則。
風險管理之組織架構
大聯大控股風險管理最高決策單位為風險管理決策小組,由四大子集團執行長與控股執行長組成;其中,控股執行長為決策小組召集人,直接向董事會呈報負責。
風險管理決策小組召集人(控股執行長)每月與各集團風險管理單位召開會議,由各集團風險管理單位報告成果、控股執行長提出風險管理方案的指導與決策,強化風險管理力度。後續由獨立運作於業務單位之上的控股風險管理服務處整合各子集團風險管理單位之風險辨識、評估、優先層級排序、執行行動方案及風險揭露等執行成果,並與風險管理決策小組召集人匯報。
控股風險管理服務處定期彙整風險管理成果,於審計委員會進行報告,審計委員會每半年提供建議,根據審計委員會所指導的管理改善建議,調整行動方案,由控股執行長於每月會議向各集團進行溝通與討論。控股風險管理服務處每一年彙整全年風險管理績效,向董事會進行報告。
風險管理流程
大聯大控股風險管理流程包括:風險辨識、風險衡量、風險回應、監控與覆核,以及報告溝通與諮詢;此管理架構遵循PDCA(Plan, Do, Check, Act)管理精神,並且已將新興風險鑑別整合於風險管理之中。
- 風險辨識
- 風險評估
由大聯大控股各功能主管進行風險辨識評估,並針對衝擊性與脆弱度進行排序鑑別,最後根據風險分數高低鑑別出關鍵風險,各對應單位針對關鍵風險進行風險回應與後續行動方案規劃與執行,風險管理服務處則每月進行監控、追蹤及報告。
- 風險監控
由各功能單位監控所屬業務的風險,並擬定因應管控措施。
- 風險回應與追蹤
風險管理服務處每月進行關鍵風險回應計畫追蹤管理,並呈報風險管理決策小組召集人。
關鍵風險辨識及風險管控措施
2023年風險管理落實情形
- 持續針對關鍵風險進行追蹤,並定期報告管理階層及董事會(一年一次)。
- 針對自管倉、東莞委外智能倉及辦公室之營運持續風險管理 (BCM, Business Continuity Management),制定關鍵風險回應計畫,並舉辦實體或桌上營運持續計畫演練。
- 針對存貨與逾期應收帳款關鍵風險指標(KRI)訂定管理機制,並每月進行風險警戒值之監控追蹤管理。