▶️风险管理
风险管理政策
为完善管理企业风险,大联大控股股份有限公司于2016年1月经董事会核准通过风险管理政策与指导原则,明确定义大联大控股股份有限公司风险管理之范畴、组织架构、职责以及管理运作之执行情形,作为落实执行风险管理之准则。
风险管理组织架构
大联大控股风险管理最高决策单位为风险管理决策小组,由四大子集团执行长与控股执行长组成;其中,控股执行长为决策小组召集人,直接向董事会呈报负责。
风险管理决策小组召集人(控股执行长)每月与各集团风险管理单位召开会议,由各集团风险管理单位报告成果、控股执行长提出风险管理方案的指导与决策,强化风险管理力度。后续由独立运作于业务单位之上的控股风险管理服务处整合各子集团风险管理单位之风险辨识、评估、优先层级排序、执行行动方案及风险揭露等执行成果,并与风险管理决策小组召集人汇报。
控股风险管理服务处定期汇整风险管理成果,于审计委员会进行报告,审计委员会每半年提供建议,根据审计委员会所指导的管理改善建议,调整行动方案,由控股执行长于每月会议向各集团进行沟通与讨论。控股风险管理服务处每一年汇整全年风险管理绩效,向董事会进行报告。
风险管理流程
大联大控股风险管理流程包括:风险辨识、风险衡量、风险回应、监控与覆核,以及报告沟通与咨询;此管理架构遵循PDCA(Plan, Do, Check, Act)管理精神,并且已将新兴风险鉴别整合于风险管理之中。
- 风险辨识
- 风险评估
由大联大控股各功能主管进行风险辨识评估,并针对冲击性与脆弱度进行排序鉴别,最后根据风险分数高低鉴别出关键风险,各对应单位针对关键风险进行风险回应与后续行动方案规划与执行,风险管理服务处则每月进行监控、追踪及报告。
- 风险监控
由各功能单位监控所属业务的风险,并拟定因应管控措施。
- 风险回应与追踪
风险管理服务处每月进行关键风险回应计画追踪管理,并呈报风险管理决策小组召集人。
关键风险辨识及风险管控措施
2023年风险管理落实情形
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持续针对关键风险进行追踪,并定期报告管理阶层及董事会(一年一次)。
- 针对自管仓、东莞委外智能仓及办公室之营运持续风险管理 (BCM, Business Continuity Management),制定关键风险回应计画,并举办实体或桌上营运持续计画演练。
- 针对存货与逾期应收帐款关键风险指标(KRI)订定管理机制,并每月进行风险警戒值之监控追踪管理。